Słownik M&A i corporate finance

Słownik M&A i corporate finance wyjaśnia pojęcia, z którymi spotykają się właściciele firm, zarządy i inwestorzy przy sprzedaży i zakupie spółki: w procesie sprzedaży i badaniu due diligence, przy wycenie i ustalaniu ceny, w umowie sprzedaży i umowie wspólników, a także przy analizie sprawozdań finansowych, wejściu na giełdę i finansowaniu bankowym. Każde hasło podaje polską nazwę, angielski odpowiednik i definicję, a także odsyła do haseł powiązanych i do naszych artykułów.

Tam, gdzie w polskiej praktyce funkcjonują dwie poprawne nazwy, podajemy obie, a drugą w nawiasie. Słownik przygotowuje zespół Capital One Advisers. Obecnie obejmuje dziesięć działów i 381 haseł, a kolejne działy są w przygotowaniu. Wersja angielska: M&A and corporate finance glossary.

Działy słownika

Podstawy i rodzaje transakcji (29 haseł): rodzaje transakcji, sprzedaż udziałów i przedsiębiorstwa, połączenia i podziały spółek, przejęcie kontroli, synergie i integracja po przejęciu.
Proces sprzedaży i jego dokumenty (36 haseł): przygotowanie do sprzedaży, teaser i memorandum informacyjne, oferty i list intencyjny, proces aukcyjny, podpisanie i zamknięcie transakcji oraz wynagrodzenie doradcy.
Due diligence (16 haseł): rodzaje due diligence, raport red flag, badanie jakości wyniku, lista dokumentów, ujawnienia i clean team.
Wycena (58 haseł): metody wyceny, DCF i koszt kapitału, mnożniki, standardy wartości, premie i dyskonta oraz NPV i IRR.
Cena i jej rozliczenie (26 haseł): dług netto, kapitał obrotowy, locked box i rozliczenie na dzień zamknięcia, earn-out, płatności odroczone i zabezpieczenia zapłaty.
Umowa sprzedaży i podział ryzyka (23 hasła): oświadczenia i zapewnienia, klauzule indemnifikacyjne, limity odpowiedzialności, warunki zawieszające, klauzula MAC i ubezpieczenie W&I.
Wspólnicy i prawa inwestora (31 haseł): umowa wspólników, prawo pociągnięcia (prawo przyciągnięcia) i prawo przyłączenia, prawo pierwokupu, uprzywilejowanie likwidacyjne, ochrona przed rozwodnieniem i programy motywacyjne.
Sprawozdania i wskaźniki finansowe (48 haseł): EBITDA i jej normalizacja, marże, sprawozdania finansowe, przepływy pieniężne, kapitał obrotowy, wskaźniki rentowności i dywidendy.
Giełda (55 haseł): IPO i oferty akcji, prospekt, rynek regulowany i NewConnect, wezwania, przymusowy wykup, MAR i obowiązki informacyjne, obligacje i Catalyst.
Bankowość korporacyjna (59 haseł): kredyty dla firm, umowa kredytu, kowenanty, zabezpieczenia, oprocentowanie i stopy referencyjne, gwarancje, akredytywy i cash pooling.

Hasła od A do Z

A B C D E F G H I K L Ł M N O P R S Ś T U V W Z

A

B

C

D

E

F

G

H

I

K

L

Ł

Ład korporacyjny

M

N

O

P

R

S

Ś

T

U

V

Vendor due diligence

W

Z

Jeśli przygotowują Państwo sprzedaż spółki, jej wycenę lub pozyskanie inwestora, zapraszamy do kontaktu.